IRP 계좌란? 왜 만들어야 할까?

개인형 퇴직연금(Individual Retirement Pension, IRP) 계좌는 퇴직 후 안정적인 노후를 대비하는 중요한 재정 도구입니다. IRP 계좌는 퇴직금을 관리하고 세액 혜택을 누리기 위해 필수적인 선택이 될 수 있습니다.

하지만 많은 사람들이 IRP 계좌의 필요성을 잘 모르고 지나쳐버리거나, 퇴직금을 받은 직후 해지하고 다시는 신경을 쓰지 않기도 합니다. 이 글에서는 IRP 계좌를 왜 만들어야 하는지, 어떻게 활용할 수 있는지에 대해 상세히 다루겠습니다.

퇴직, 이직 시 필요하다

IRP 계좌는 퇴직금을 받을 때 꼭 필요한 계좌입니다. 2022년 4월부터 근로자퇴직급여보장법에 의해 퇴직금은 반드시 IRP 계좌로 지급받아야 한다는 규정이 생겼습니다.

따라서 퇴직금을 받으려면 IRP 계좌를 개설해야 합니다. 그렇다면 퇴직금을 받은 후 IRP 계좌를 해지하는 경우도 많습니다. 예를 들어, 이직하면서 퇴직금을 받은 후 IRP 계좌를 찾고 해지해버리는 경우가 많습니다.

하지만 IRP 계좌는 퇴직금 이외에도 다양한 장점이 있기 때문에 무턱대고 해지하는 것은 매우 아쉬운 선택이 될 수 있습니다.

세금 혜택이 강력하다

IRP 계좌의 가장 큰 장점은 세금 혜택입니다. 퇴직금을 IRP 계좌로 받은 후 그 금액을 운용할 수 있기 때문에, 세금을 최소화할 수 있는 여러 방법을 제공합니다.

1. 퇴직소득세를 내지 않고 운용할 수 있다
일반적으로 퇴직금을 받을 때는 퇴직소득세를 내야 합니다. 그러나 IRP 계좌로 퇴직금을 받으면, 퇴직소득세를 내지 않고 운용할 수 있습니다. 세금이 포함되지 않은 금액으로 투자할 수 있기 때문에, 상대적으로 더 많은 돈을 투자할 수 있게 됩니다. 퇴직금을 당장 사용하지 않아도 된다면, IRP 계좌를 통해 세금을 내지 않고 자산을 증식할 수 있습니다.

2. 수익에 대한 세금이 적다
IRP 계좌에서 발생한 수익은 인출 전까지 세금을 내지 않습니다. 만약 퇴직금을 IRP에서 운용하고 수익이 많이 나면, 그 수익에 대해서도 세금을 내지 않아도 됩니다. 만약 만 55세 이후에 연금으로 받는다면, 연금소득세가 3.3%~5.5%로 낮은 세율로 적용됩니다.

반대로, IRP 계좌 외의 일반 계좌에서는 수익에 대해 15.4%의 세금을 내야 하며, 1년에 2,000만 원 이상의 수익이 발생하면 최대 49.5%의 세금이 부과됩니다. IRP 계좌는 이러한 세금 부담을 크게 줄여주는 역할을 합니다.

 

 

 

3. 연금으로 받으면 퇴직소득세 할인 혜택

IRP 계좌에서 받은 퇴직금을 연금으로 받으면, 퇴직소득세가 30%~40% 할인됩니다. 예를 들어, 만 55세 이후부터 연금을 받는다면, 퇴직소득세가 30% 할인되며, 10년 이상 연금을 받으면 최대 40% 할인됩니다. 이는 일반적인 퇴직금 수령 방식에 비해 큰 세금 혜택이므로, 퇴직금을 장기적으로 연금 형태로 받는 것이 매우 유리합니다.

 

연금저축과 IRP, 무엇부터 만들어야 할까?

연금을 준비하는 과정에서 연금저축과 IRP 중 무엇을 먼저 개설할지 고민하는 사람들이 많습니다. 두 계좌는 모두 세액 공제 혜택을 제공하지만, 각각의 특성에 따라 선택이 달라질 수 있습니다.

 

1. 세액공제 한도
연금저축: 최대 600만 원까지 세액 공제를 받을 수 있습니다.
IRP: 최대 900만 원까지 세액 공제를 받을 수 있습니다.
따라서 IRP 계좌는 연금저축 계좌보다 더 많은 세액 공제를 받을 수 있는 장점이 있습니다. 또한, 연금저축과 IRP를 모두 보유할 경우, 두 계좌의 합산 한도인 900만 원까지 세액 공제를 받을 수 있습니다.

2. 상품 운용의 차이
연금저축은 펀드, ETF, 리츠 등 실적 배당형 상품에 투자할 수 있지만, 원리금 보장형 상품에는 투자할 수 없습니다.
IRP는 펀드, ETF, 리츠 등 실적 배당형 상품 외에도 예금, 원리금 보장형 ELB, 채권 등 안정형 상품에도 투자할 수 있어 더 다양한 운용이 가능합니다.
따라서 리스크를 분산시켜 안정적으로 자산을 관리하려면 IRP 계좌가 더 유리할 수 있습니다.

3. 어느 계좌가 더 유리한가?
만약 1년에 600만 원 이하를 납입하려는 경우, 연금저축과 IRP 중 무엇을 택해도 크게 차이는 없습니다. 그러나 1년에 900만 원까지 모두 납입하려면 IRP에 900만 원을 납입하는 것이 더 유리할 수 있습니다. 이유는 IRP는 상품 선택의 폭이 넓고, 세액 공제 한도도 크기 때문입니다.

 

IRP 계좌의 운영 방법

IRP 계좌를 운영하는 데 있어 몇 가지 유의사항과 팁을 소개합니다.

 

1. 리스크 분산을 위한 투자 전략
IRP 계좌에서 주식형 상품에만 집중 투자하는 것은 높은 수익을 기대할 수 있지만, 리스크가 클 수 있습니다. IRP 계좌는 주식형 상품에 최대 70%까지만 투자할 수 있습니다. 나머지 30%는 채권, 예금, 원리금 보장형 상품 등에 분산 투자하는 것이 안전합니다.

2. 장기적인 관점에서 운용
IRP 계좌는 퇴직 후 연금으로 활용될 가능성이 크므로, 장기적으로 안정적인 성과를 낼 수 있는 투자 상품을 선택하는 것이 중요합니다. 단기적인 급등락에 영향을 받지 않도록 분산 투자와 안정적인 자산 배분을 고려해야 합니다.

IRP 계좌는 퇴직금을 안전하게 관리하면서 세액 공제와 세금 혜택을 최대한 활용할 수 있는 중요한 재정 도구입니다. 퇴직금을 받았다면 IRP 계좌를 꼭 만들어보는 것이 좋습니다. 특히 세금 혜택과 다양한 투자 상품을 통해 장기적으로 더 큰 재정적 안정감을 확보할 수 있습니다. IRP 계좌를 어떻게 활용할지에 대해 잘 계획하고, 안정적인 노후를 준비해 보세요.